Kotitalousvähennys siivouksessa 2025

Kotitalousvähennys muuttui ja siivous kallistui

Onko siivouksesi hinta noussut kun kotitalousvähennys muuttui 2025? Niin on muillakin, jotka ovat osanneet tämän verotuksellisen edun hyödyntää. Tässä blogissa käsittelemme kotitalousvähennyksen historiaa, toimintaperiaatteita ja hyötyjä suomalaisille. Lisäksi tarkastelemme vähennyksen pienentymisen vaikutusta sekä sitä, miten voit itse kuluttajana tai yrityksenä kompensoida hinnannousua ja parhaimmillaan jopa palauttaa vanhan hintatason siivouksellesi.

Kotitalousvähennyksen historia ja kehitys Suomessa

Kotitalousvähennys on ollut merkittävä osa suomalaista verojärjestelmää jo yli kaksi vuosikymmentä. Tämä verotuksellinen etu otettiin käyttöön vuonna 1997 tukikokeiluna, joka alun perin koski vain osaa Suomea. Kokeilun aikana Etelä-Suomen, Oulun ja Lapin lääneissä testattiin verosta tehtävää vähennysmallia, kun taas muualla Suomessa kokeiltiin suoran yritystuen mallia. Tämä kokeilu oli ensimmäinen askel kohti nykyistä kotitalousvähennystä.

Kokeilun tulokset osoittautuivat lupaaviksi, ja verovähennysmallin todettiin toimivan tehokkaammin. Niinpä vuoden 2001 alusta kotitalousvähennys laajennettiin koskemaan koko maata, ja suorasta tuesta luovuttiin kokonaan. Tämä oli merkittävä käännekohta kotitalousvähennyksen historiassa, sillä se vakiinnutti järjestelmän osaksi suomalaista verotuskäytäntöä.

Kotitalousvähennyksen alkuperäinen tarkoitus oli monisyinen. Sen tavoitteena oli edistää työllisyyttä, vähentää harmaata taloutta ja tukea kotitalouksien mahdollisuuksia hankkia ulkopuolisia palveluita. Lisäksi vähennyksen avulla pyrittiin parantamaan asuntokannan kunnossapitoa ja kannustamaan kotitalouksia käyttämään ammattilaisten palveluita.

Vuosien varrella kotitalousvähennystä on muokattu useaan otteeseen

Vähennyksen enimmäismäärää on sekä korotettu että laskettu, ja vähennysprosentteja on muutettu taloudellisten suhdanteiden ja poliittisten päätösten mukaan. Merkittäviä muutoksia ovat olleet esimerkiksi:

• Vuonna 2003 kotitalousvähennyksen enimmäismäärä nostettiin 900 eurosta 1100 euroon.
• Vuonna 2005 vähennyksen soveltamisalaa laajennettiin koskemaan myös vanhempien tai isovanhempien käyttämässä asunnossa tehtyjä töitä.
• Vuonna 2009 vähennyksen enimmäismäärä korotettiin 3000 euroon ja vähennys ulotettiin tieto- ja viestintätekniikkaan liittyvien laitteiden asennus-, kunnossapito- ja opastustyöhön.
• Vuonna 2012 vähennyksen enimmäismäärä laski 2000 euroon ja vähennyksen määrä putosi 60 prosentista 45 prosenttiin yritykselle maksetusta työstä.
• Vuonna 2014 enimmäismäärä nostettiin 2400 euroon.
• Vuonna 2017 kotitalousvähennystä kasvatettiin korottamalla korvausaste 45 prosentista 50 prosenttiin yritykseltä tai yrittäjältä ostettavasta työstä.
• Vuonna 2020 kotitalousvähennystä leikattiin jälleen, kun enimmäismäärä laski 2400 eurosta 2250 euroon ja vähennettävä määrä 50 prosentista 40 prosenttiin.
• Vuonna 2022 kotitalousvähennystä korotettiin kotitalous-, hoiva- ja hoitotyön sekä lämmitystapamuutosten osalta 60 prosenttiin ja maksimimäärä 3500 euroon, kun taas remontointitöiden osalta vähennys pysyi ennallaan.

Nyt vuonna 2025 kotitalousvähennys siivouksessa on kokenut jälleen merkittävän muutoksen

Korvausprosentti on laskenut 35 prosenttiin ja enimmäismäärä 1600 euroon. Lisäksi omavastuu on noussut 100 eurosta 150 euroon. Tämä muutos vaikuttaa merkittävästi monien suomalaisten kotitalouksien talouteen, erityisesti niiden, jotka ovat tottuneet hyödyntämään vähennystä säännöllisesti kotisiivouksessa.

Kotitalousvähennyksen toimintaperiaatteet

Kotitalousvähennys on Suomen verojärjestelmän osa, joka mahdollistaa tiettyjen kotona teetettyjen töiden kustannusten vähentämisen suoraan maksettavista veroista. Toisin kuin monet muut verovähennykset, kotitalousvähennys ei pienennä verotettavaa tuloa, vaan se vähennetään suoraan maksettavien verojen määrästä. Tämä tekee siitä erityisen tehokkaan tavan saada taloudellista hyötyä kotitalouspalveluiden käytöstä.

Mihin kotitalousvähennystä voi käyttää?

Kotitalousvähennyksen piiriin kuuluvat monentyyppiset kotona teetetyt työt. Näitä ovat:

1. Kotitaloustyöt: Tavanomainen kotisiivous, ruoanlaitto, pyykinpesu ja muu kodin ylläpito.
2. Hoiva- ja hoitotyöt: Lasten, vanhusten tai vammaisten hoito kotona.
3. Asunnon ja vapaa-ajan asunnon kunnossapito- ja perusparannustyöt: Remontit, korjaukset ja kunnostustyöt.
4. Tieto- ja viestintätekniikan laitteiden asennus ja kunnossapito: Tietokoneiden, digiboksien ja muiden laitteiden asennus- ja opastustyöt.

Vähennystä voi saada myös töistä, jotka on tehty omien, puolison tai edesmenneen puolison vanhempien, isovanhempien tai näiden puolisoiden käyttämässä asunnossa. Tämä laajentaa vähennyksen käyttömahdollisuuksia merkittävästi ja tukee esimerkiksi ikääntyvien sukulaisten kotona asumista.

Miten kotitalousvähennys lasketaan?

Vuonna 2025 kotitalousvähennyksen laskentaperiaatteet ovat muuttuneet aiemmista vuosista. Nykyiset säännöt ovat seuraavat:

• Vähennyksen määrä on 35 % yritykselle tai yrittäjälle maksetusta työkorvauksesta.
• Vähennyksen enimmäismäärä on 1600 euroa vuodessa henkilöä kohden.
• Vähennyksen omavastuu on 150 euroa vuodessa.
• Puolisot voivat saada vähennystä yhteensä 3200 euroa vuodessa.

Vähennys koskee vain työn osuutta, ei materiaaleja tai tarvikkeita. Esimerkiksi siivouspalveluissa vähennys koskee siivoustyötä, mutta ei siivousaineita tai -välineitä. Remonteissa vähennys koskee työkustannuksia, mutta ei rakennusmateriaaleja.

Kuka voi saada kotitalousvähennystä?

Kotitalousvähennys on henkilökohtainen, ja sen voi saada kuka tahansa verovelvollinen, joka maksaa Suomessa veroja. Vähennyksen saaminen edellyttää, että:

1. Työ on tehty verovelvollisen tai hänen perheenjäsenensä käytössä olevassa asunnossa tai vapaa-ajan asunnossa.
2. Työn tekijä on ennakkoperintärekisteriin merkitty yritys tai yrittäjä, tai verovelvollinen on palkannut työntekijän työsuhteeseen.
3. Työstä on maksettu korvaus, ja siitä on olemassa kuitti tai muu tosite.

Vähennystä ei myönnetä, jos työn tekijä on verovelvollinen itse tai hänen puolisonsa, tai jos työhön on saatu muuta julkista tukea, kuten omaishoidon tukea tai kotihoidon tukea.

Näin kotitalousvähennys muuttui 2025

Kun vielä viime vuonna kotitalous- hoiva- tai hoitotyöstä sai vähennettyä 60 prosenttia ja remonttityöstä 40 prosenttia, vuonna 2025 näiden töiden yhtenäiseksi korvausosuudeksi muuttui 35 prosenttia. Samalla laskevat myös vähennyksen enimmäismäärät 3500 ja 2250 eurosta 1600 euroon. Myös omavastuu nousi 100 euron summasta 150 euroon.

Kotitalousvähennyksen hyödyt suomalaisille

Kotitalousvähennys on vuosien saatossa vakiinnuttanut asemansa merkittävänä verotuksen työkaluna, joka hyödyttää suomalaisia kotitalouksia monin eri tavoin. Vaikka vähennyksen määrä ja ehdot ovat vaihdelleet, sen perustavoite on pysynyt samana: helpottaa kotitalouksien mahdollisuuksia hankkia ulkopuolisia palveluita ja samalla edistää työllisyyttä ja torjua harmaata taloutta.

Taloudelliset hyödyt kotitalouksille
Kotitalousvähennys tarjoaa suoraa taloudellista hyötyä suomalaisille kotitalouksille. Kun kotitalous ostaa esimerkiksi siivous-, remontti- tai hoivapalveluita, osa kustannuksista palautuu verovähennyksenä. Tämä alentaa palveluiden todellisia kustannuksia ja tekee niiden käytöstä houkuttelevampaa.

Tilastojen mukaan vuonna 2022 kotitalousvähennystä käytti yli 440 000 suomalaista, ja vähennyksen kokonaismäärä oli yli 517 miljoonaa euroa. Tämä tarkoittaa keskimäärin noin 1 175 euron veroetua käyttäjää kohden. Vaikka vuoden 2025 muutokset pienentävät vähennyksen määrää, se tarjoaa edelleen merkittävää taloudellista hyötyä monille kotitalouksille.

Työllisyysvaikutukset
Kotitalousvähennys on ollut merkittävä työllistäjä Suomessa. Se on luonut kysyntää erilaisille kotitalouspalveluille ja siten edistänyt työpaikkojen syntymistä erityisesti palvelusektorilla. Vähennys on myös auttanut monia pienyrittäjiä käynnistämään ja kasvattamaan liiketoimintaansa.

Valtiovarainministeriön arvioiden mukaan kotitalousvähennys on luonut tuhansia työpaikkoja Suomessa. Erityisesti siivous-, remontti- ja hoiva-alalla vähennyksen työllisyysvaikutukset ovat olleet merkittäviä. Vähennys on myös auttanut maahanmuuttajien työllistymistä, sillä monet kotitalouspalveluja tarjoavat yritykset työllistävät maahanmuuttajataustaisia työntekijöitä.

Harmaan talouden torjunta
Yksi kotitalousvähennyksen keskeisistä tavoitteista on ollut harmaan talouden torjunta. Ennen vähennyksen käyttöönottoa monet kotitalouspalvelut, kuten siivous ja pienet remontit, teetettiin usein pimeästi ilman kuittia. Kotitalousvähennys on kannustanut käyttämään virallisia, veronalaisia palveluita, mikä on vähentänyt harmaata taloutta.

Suomalaisekonomisteista 75 % pitää kotitalousvähennystä tehokkaana tapana torjua harmaata taloutta. Vähennys on luonut taloudellisen kannustimen käyttää virallisia palveluita, mikä on lisännyt verotuloja ja parantanut työntekijöiden asemaa.

Arjen helpottaminen ja elämänlaadun parantaminen
Kotitalousvähennys on helpottanut monien suomalaisten arkea mahdollistamalla ulkopuolisen avun hankkimisen kotitöihin. Erityisesti kiireisille lapsiperheille ja ikääntyville henkilöille tämä on ollut merkittävä hyöty.

Esimerkiksi säännöllinen siivousapu voi vapauttaa aikaa perheelle, harrastuksille ja levolle, mikä parantaa elämänlaatua ja hyvinvointia. Samoin ikääntyvien mahdollisuus saada apua kodin kunnossapitoon ja arjen askareisiin tukee kotona asumista ja itsenäisyyttä.

Freska-siivouspalvelun asiakastutkimuksen mukaan 59 % heidän asiakkaistaan kertoo ostavansa siivouspalvelua vähentääkseen stressiä tai välttääkseen siivouksesta riitelyn kotona. Tämä osoittaa, että kotitalouspalveluiden käytöllä on myös merkittäviä psykologisia ja sosiaalisia hyötyjä.

Kotitalousvähennyksen vaikutukset siivousasiakkaisiin
Kotitalousvähennyksen muutokset vuodelle 2025 vaikuttavat merkittävästi siivouspalveluita käyttäviin kotitalouksiin. Nämä muutokset heijastuvat suoraan siivouspalveluiden käyttäjien talouteen ja käyttäytymiseen.

Muutosten taloudelliset vaikutukset
Kotitalousvähennyksen muutokset nostavat siivouspalveluiden todellisia kustannuksia kuluttajille merkittävästi. Tarkastellaan konkreettista esimerkkiä:

Jos kotitalous on käyttänyt säännöllistä siivouspalvelua, joka maksaa 300 euroa kuukaudessa (työn osuus), vuositasolla kustannus on 3600 euroa. Vuonna 2024 tästä summasta on voinut vähentää 60 prosenttia vähennettynä 100 euron omavastuulla, eli yhteensä 2060 euroa. Vuonna 2025 samasta summasta voi vähentää enää 35 prosenttia vähennettynä 150 euron omavastuulla, eli yhteensä 1110 euroa. Ero on huomattava 950 euroa vuodessa.

Tämä tarkoittaa, että siivouspalveluiden käyttäjät maksavat nyt huomattavasti enemmän samasta palvelusta. Monille kotitalouksille tämä voi tarkoittaa siivouspalveluiden käytön vähentämistä tai niistä luopumista kokonaan, mikä puolestaan vaikuttaa siivousalan yrityksiin ja työllisyyteen.

Vaikutukset eri käyttäjäryhmiin
Kotitalousvähennyksen muutokset vaikuttavat eri tavoin erilaisiin käyttäjäryhmiin. Lapsiperheille siivouspalvelu on ollut tärkeä arjen helpottaja, joka on vapauttanut aikaa perheen yhdessäoloon. Ikääntyville henkilöille siivouspalvelut ovat usein välttämättömiä itsenäisen asumisen mahdollistajia. Kiireisille työssäkäyville siivouspalvelut ovat olleet tapa ostaa aikaa ja vähentää stressiä.

Kotitalousvähennyksen pieneneminen voi pakottaa monet näistä ryhmistä luopumaan siivouspalveluista tai vähentämään niiden käyttöä, mikä lisää heidän kuormitustaan ja stressiään.

Vaikutukset siivousalan yrityksiin
Kotitalousvähennyksen muutokset vaikuttavat merkittävästi myös siivousalan yrityksiin. Kun siivouspalveluiden todellinen hinta kuluttajille nousee, kysyntä todennäköisesti laskee. Tämä voi johtaa liikevaihdon pienenemiseen, työpaikkojen vähenemiseen ja jopa yritysten lopettamiseen.

Erityisen haavoittuvia ovat pienet siivousyritykset, jotka ovat riippuvaisia kotitalouksien tilauksista. Suuremmilla yrityksillä on usein myös yritysasiakkaita, joihin kotitalousvähennyksen muutokset eivät suoraan vaikuta.

Miten saat siivouksen edullisesti, vaikka kotitalousvähennys muuttui?

Kotitalousvähennyksen pieneneminen vuonna 2025 nostaa siivouspalveluiden todellisia kustannuksia kuluttajille merkittävästi. Tämä ei kuitenkaan tarkoita, että siivouspalveluista olisi pakko luopua kokonaan. Yksi tehokas tapa kompensoida kotitalousvähennyksen pienenemistä on siivouspalveluiden kilpailuttaminen.

Siivousalan hintaerot

Mitä tulee siivouspalveluihin, sinulla on yhä mahdollisuus vaikuttaa vuosimaksuusi ja kuroa kiinni nettomenetystä, jonka tämä muutos aiheuttaa.

Siivousalalla on valtavat erot tuntihinnoittelussa. Helsingissä, Vantaalla ja Espoossa kallein tuntihinta siivoukselle kotitalouksissa on yli kuusikymmentä euroa ja yrityksille jopa kahdeksankymmentä euroa. Muilla suurilla paikkakunnilla, kuten Turussa, Tampereella, Oulussa, Kuopiossa tai vaikka Lahdessa, hintataso on hieman maltillisempi, mutta erot halvimman ja kalleimman siivouksen välillä ovat merkittävät.

Nämä hintaerot tarjoavat kuluttajille mahdollisuuden säästää huomattavia summia kilpailuttamalla siivouspalvelunsa. Esimerkiksi Helsingissä ero halvimman ja kalleimman siivouspalvelun välillä voi olla jopa 30 euroa tunnilta, mikä tarkoittaa kuuden tunnin siivouksessa 180 euron eroa. Tämä ero on suurempi kuin kotitalousvähennyksen pienenemisen vaikutus.

Miksi edullinen siivous voi olla yhtä hyvä tai parempi?

Edullinen siivous voi hyvinkin olla yhtä hyvä tai parempikin kuin kallis siivouspalvelu. Se liittyy merkittävästi esimerkiksi siihen, että kasvuhaluinen yritys tekee asiat laadukkaasti ja asiakas keskiössä, mutta halvempaan hintaan, jotta kasvu voidaan varmistaa.

Lisäksi yritykset saavat yksinkertaisesti itse päättää hintansa. Esimerkiksi luotettava ja kokenut siivousfirma voi myydä palveluaan kotitalouksiin 35e/h hintaan ja se voi olla täysin kannattavaa ja hyvää liiketoimintaa, vaikkakin jopa 40% edullisempaa kuin kilpailijalla.

On täysin mahdollista, että vaihtaessasi siivousfirmaa saat jopa aiempaa halvemmalla palvelun siitäkin huolimatta, että verovähennys työn osuudesta on pienempi.

Käytännön esimerkki säästöistä
Otetaan esimerkiksi omakotitalo, jonka siivoustyö maksaa 300 euroa per kerta ja aiemmin olet saanut vähennettyä summasta 60 prosenttia eli 180 euroa. Jos työtuntien määrä on 6 tuntia eli siivouksen tuntihinta 50 euroa, mutta vaihtaisitkin palveluntarjoajaan, jonka tuntihinta on 30 euroa, teet selvää säästöä. Tällöin kuuden tunnin siivous maksaa 180 euroa eli vähennyksen jälkeen 97,5 euroa. Tässä laskennassa ei ole huomioitu vuosiomavastuita. Omavastuutkin huomioiden, jos vastaava siivous toteutetaan edes kolme kertaa vuodessa, lopputulos on jo halvempi kuin edellisenä vuonna.

Näin säästät siivouksessa, vaikka kotitalousvähennys huononi

Kilpailuta siivouspalvelusi, jotta kotitalousvähennys ei iske talouteesi:

Siivouspalvelun kilpailuttaminen kannattaa tehdä huolellisesti, jotta löytää sekä edullisen että laadukkaan palveluntarjoajan.

Tässä vinkit

1. Pyydä tarjouksia usealta palveluntarjoajalta: Lähetä tarjouspyyntö vähintään 3-5 eri siivousyritykselle. Näin saat hyvän käsityksen hintatasosta ja palveluiden sisällöstä.

2. Määrittele tarpeesi tarkasti: Kerro tarjouspyynnössä selkeästi, millaista siivousta tarvitset, kuinka usein ja minkä kokoisesta asunnosta on kyse. Näin saat vertailukelpoiset tarjoukset.

3. Tarkista referenssit ja arvostelut: Edullinen hinta ei auta, jos palvelun laatu on heikko. Tarkista yrityksen maine lukemalla asiakasarvosteluja ja pyytämällä referenssejä.

4. Varmista, että yritys kuuluu ennakkoperintärekisteriin: Tämä on edellytys kotitalousvähennyksen saamiselle. Tarkista myös, että yrityksellä on vastuuvakuutus.

Kaikkien kannattaisi kysyä tarjoukset muilta siivousfirmoilta alueellaan ja varmistaa ettei kotitalousvähennyksen pienentyminen iske liian isoa lovea talouteen.

Usein kysytyt kysymykset kotitalousvähennyksestä siivouksessa

Mikä on kotitalousvähennys?
Kotitalousvähennys on verovähennys, jonka yksityishenkilö voi saada kotona teetetyistä kotitalous-, hoiva- tai hoitotyöstä sekä asunnon ja vapaa-ajan asunnon kunnossapito- ja perusparannustyöstä. Vähennys tehdään suoraan maksettavista veroista, ei verotettavasta tulosta.

Kuinka paljon kotitalousvähennystä voi saada vuonna 2025?
Vuonna 2025 kotitalousvähennyksen enimmäismäärä on 1600 euroa henkilöä kohden. Vähennyksen määrä on 35 % yritykselle tai yrittäjälle maksetusta työkorvauksesta. Omavastuu on 150 euroa vuodessa.

Mitä töitä kotitalousvähennys koskee?
Kotitalousvähennys koskee kotitalous-, hoiva- ja hoitotöitä (kuten siivous, lastenhoito), asunnon ja vapaa-ajan asunnon kunnossapito- ja perusparannustöitä (kuten remontit) sekä tieto- ja viestintätekniikan laitteiden asennus- ja kunnossapitotöitä.

Voiko siivouspalveluista saada kotitalousvähennystä?
Kyllä, siivouspalvelut kuuluvat kotitalousvähennyksen piiriin. Vähennys koskee siivoustyön osuutta, ei siivousaineita tai -välineitä.

Miten kotitalousvähennys ilmoitetaan verotuksessa?
Kotitalousvähennys ilmoitetaan veroilmoituksessa. Tarvitset tiedot työn tekijästä, työn ajankohdasta ja kustannuksista. Kuitit ja tositteet on säilytettävä, sillä verottaja voi pyytää niitä nähtäväksi.

Voivatko molemmat puolisot saada kotitalousvähennyksen?
Kyllä, kotitalousvähennys on henkilökohtainen, joten molemmat puolisot voivat saada sen täysimääräisenä. Puolisot voivat siis saada yhteensä 3200 euroa vähennystä vuonna 2025.

Miten kotitalousvähennys on muuttunut vuodelle 2025?
Vuodelle 2025 kotitalousvähennys on pienentynyt merkittävästi. Korvausprosentti on laskenut 60 prosentista (kotitalous-, hoiva- ja hoitotyö) ja 40 prosentista (remontit) yhtenäiseen 35 prosenttiin. Enimmäismäärä on laskenut 3500 ja 2250 eurosta 1600 euroon. Lisäksi omavastuu on noussut 100 eurosta 150 euroon.